Årsbesked

Vi strävar efter att få ut årsbeskeden så snart det är möjligt. Vi räknar med att de ska nå dig som kund under mitten av januari, dock senast 31 januari.

Du hittar årsbesked för konton

• i appen under Profil/Dokument/Dokument
• i nätbanken vid ditt namn/Dokument/Dokument.

Har du inte appen och nätbanken? 

Då hittar du dina årsbesked genom att logga in i Avtal och meddelanden. Välj Dokument och sedan Dokument igen.

Räntan finns tillgänglig att disponera den 1 januari varje år.

Ja, Nordea drar 30 procent* preliminärskatt av din erhållna ränta. Undantag är om räntan understiger 100 kronor, då dras ingen preliminärskatt.

*På Skogs- och Skogsskadekonto dras 15 procent definitiv källskatt på utbetald ränta.

Om utbetald ränta på ett konto understiger 100 kronor så drar Nordea ingen skatt på räntan.

Ja, Nordea rapporterar ränta och skatt till Skatteverket så att de uppgifterna finns med i din förtryckta deklaration.

Du hittar årsbesked för värdepapper

• i appen under Profil/Dokument/Dokument
• i nätbanken vid ditt namn/Dokument/Dokument.

Årsbeskedet för servicekonto hittar du under Sparande och placeringar/E-avi i appen och nätbanken.

I årsuppgiften för ditt fondsparande som skickas i januari ser du vad fondsparandet i Sverigeregistrerade fonder kostat i kronor och ören under året. De visas under rubriken 'Kostnader för fondinnehav'. 

Vi kan tyvärr inte redovisa kostnaderna för sparande i fonder registrerade i andra länder än Sverige. Detsamma gäller för vissa externa fonder. För dessa hänvisar vi istället till informationen på Fondinformationstjänsten eller i fondens årsrapport.

Den tas ut från fondens totala förmögenhet med 1/365-del dagligen, vilket gör att man bara betalar så länge man utnyttjar tjänsten. 

Förvaltningsavgiften är redan avdragen från den kurs och värdeutveckling som redovisas av banken och i media. 

Förvaltningsavgiften är det pris som fondbolaget tar ut. För fonder registrerade i Sverige och Finland ingår flera kostnader. Dessa är förvaltning av fonden, distribution, administration och information. Det inkluderar också produktion av hel- och halvårsrapporter samt avier. Dessutom ingår depåavgifter till förvaringsinstitutet och ersättning till Finansinspektionen.

I fonder registrerade i Luxemburg ingår förvaltning och distribution. Utöver den tillkommer i SICAV-fonder avgift för administration och förvaring (maximalt 0,5 procent) samt skatt. Det gäller bland annat kostnader för information och rapporter till andelsägarna, avgifter till statliga myndigheter och fondbörser.  

I övriga kostnader ingår courtage, leverans- och räntekostnader, premier betalda vid aktielån samt skatter. Dessa kostnader belastas fonden vid den tidpunkt då de uppstår och är inte kända i förväg. Även dessa kostnader är avdragna från den kurs ellervärdeutveckling som redovisas.

Nordea rapporterar uppgift om kapitalvinst eller förlust direkt till Skatteverket och uppgifterna står förtryckta i din deklaration. Läs gärna mer on fonder på Skatteverkets hemsida.

Nej. När avkastning och andelskurser visas för fonder är alltid alla avgifter och kostnader bortdragna.

Du som fondandelsägare ska i din självdeklaration ta upp en schablonintäkt som uppgår till 0,4 procent av kapitalunderlaget. Vi redovisar din schablonintäkt på årsuppgiften som skickas ut i januari och den kommer även att förtryckas i deklarationen för dig som privatperson.

Schablonintäkten beskattas sedan som andra kapitalinkomster. För dig som privatperson innebär det att skatten blir 30 procent x 0,4 procent = 0,12 procent av innehavet.

Läs mer om schablonintäkt för direktsparande i fonder

I januari skickas besked om schablonintäkt till samtliga ISK-kunder. Beskedet finns tillgängligt under Mina Dokument i Internetbanken Privat. I slutet av januari/början av februari skickas ett mer utförligt årsbesked där bland annat innehav per kvartal, transaktioner och fondavgifter redovisas.

De affärer som görs inom ett ISK behöver inte deklareras. Utdelningar och räntor inom ISK beskattas inte heller. Däremot är ISK föremål för schablonbeskattning som redovisas av oss till Skatteverket och är förtryckt under inkomst av kapital i din deklaration.

Läs mer om skatt på ISK här

Skatten på ISK beräknas utifrån ett så kallat kapitalunderlag. Kapitalunderlaget beräknas varje år och är en fjärdedel av summan av: 

• värdet av tillgångarna på kontot vid ingången av varje kvartal, dvs kontots innehav den 1 jan, 1 april, 1 juli och 1 okt.
• årets insättningar/överföringar (nya pengar in), det vill säga: 
  • belopp som betalats in till investeringssparkontot under året, om överföringen inte sker från ett annat eget ISK 
  • värdet av finansiella instrument som förts över till investeringssparkontot, om överföringen inte sker från ett annat eget ISK

För att räkna fram schablonintäkten för ett beskattningsår multipliceras kapitalunderlaget med statslåneräntan den 30 november året innan + 1 procentenhet. Detta med förbehåll att schablonintäkten inte kan understiga 1,25 %. Läs mer och se räkneexempel här.

Nej, Nordea betalar inte in skatten. Schablonintäkten är förifylld på deklarationsblanketten och du deklarerar för den precis som för andra kapital- och ränteintäkter.

De finns redovisade i internetbanken Privat. Fondavgifter finns också redovisade på det detaljerade årsbeskedet.

Ja, ränteutgifter kan kvittas mot schablonintäkten. Förluster på direktsparande i till exempel aktiefonder och enskilda aktier kan efter viss kvotering kvittas mot schablonintäkten. 

Årsbesked för pension- och kapitalförsäkringar för 2024 finns tillgängligt i appen och nätbanken från vecka 4, 2025.

1. Logga in i nätbanken och klicka på ditt namn uppe i högra hörnet. I mobilappen klickar du på Profil i nedre högra hörnet. Klicka sedan på ”Dokument”.

2. Klicka på "Öppna" i rutan Arkiv.

3. I arkivet hittar du arkiverade besked och dokument. Med filterfunktionen kan du filtrera fram de dokument du önskar se. För att snabbt hitta information för dina pension- och kapitalförsäkringar, välj Pension och Försäkring under kategori. Vill du se äldre dokument behöver du justera Period i filtreringsfunktionen.

Detta kan bero på att inbetalningen inte hann bokföras på din försäkring eller IPS innan årsskiftet. Den så kallade kontantprincipen gör att du ändå kan göra avdrag för inbetalningen i deklarationen för 2024 om du har ett kvittounderlag. Ändra i så fall belopp i deklarationen och lägg till den saknade inbetalningen. Tänk dock på att inbetalningen kommer synas i kontrolluppgiften för nästkommande år (2025) och att du då får göra motsvarande minskning i deklarationen. Är du osäker på om din inbetalning kommit in kan du kontrollera detta via nätbanken.

Avkastningsskatt är en årlig skatt som Nordea Liv & Pension betalar in och därför behöver den inte deklareras av dig som sparar. Skatten tas ut på schablonmässigt bestämd avkastning i sparförsäkring, dvs pensionsförsäkring (inkl IPS) och kapitalförsäkring (inkl depåförsäkring). Skatten tas ut oavsett om värdet i din försäkring minskat eller ökat under året. För dig som sparar tas skatten ut som en avgift och syns i årsbeskeden. Nordea Liv & Pension tar ut avkastningsskatt för pensionsförsäkring som ett engångsbelopp i början av januari varje år. Avkastningsskatt för kapitalförsäkring tas ut månadsvis i efterskott. Beloppet motsvarar cirka 1/12 av den årliga skatten per månad. Om kapitalförsäkring återköps under året kommer återstående skatt att tas ut i samband med återköpet.

I pensionsförsäkring antas den schablonmässiga avkastningen vara föregående års genomsnittliga statslåneränta och beräknas på försäkringsvärdet vid årsskiftet. Den schablonmässiga avkastningen blir alltid minst 0,5 procent. Skattesatsen på den schablonmässiga avkastningen är 15 procent. 

I kapitalförsäkring antas den schablonmässiga avkastningen vara statslåneräntan den 30/11 året före beskattningsåret + 1,00 procent. Den schablonmässiga avkastningen i kapitalförsäkring blir alltid minst 1,25 procent. Den schablonmässiga avkastningen beräknas på försäkringsvärdet vid årets början + inbetalt sparande första halvåret + hälften av inbetalt sparande andra halvåret. Skattesatsen på den schablonmässiga avkastningen är 30 procent. Läs mer och se räkneexempel här.

Om du har en kapitalförsäkring så har du en uppgift i ditt årsbesked om förmånstagaren har förfoganderätt eller ej. Om förmånstagaren har förfoganderätt så innebär det att han eller hon kan göra ändringar i försäkringsavtalet om du har avlidit.

Fondbyten kan förmånstagaren alltid göra (om du avlidit), oavsett om förmånstagaren har förfoganderätt eller ej.

Så här får du som har din pension i Nordea tillgång till din information i Nordeas nätbank:

1. Ta fram ditt Mobilt BankID och en giltig svensk id-handling. Som giltig id-handling räknas pass, körkort eller ID-kort.

2. Besök nordea.se/minförsäkring och fyll i ansökan för att få tillgång till nätbanken, ansökan tar cirka fem minuter att fylla i.

3. Inom 24 timmar får du tillgång till nätbanken och kan logga in för att se din information. 

Så här gör du om du saknar Mobilt BankID

För att få hjälp med att skaffa Mobilt BankID är det enklast att kontakta den bank där du utför dina flesta bankärenden. Därefter kan du följa instruktionerna ovanför.

Du hittar årsbesked för värdepapper

• i appen under Profil/Dokument/Dokument
• i nätbanken vid ditt namn/Dokument/Dokument.

Årsbeskedet för servicekonto hittar du under Sparande och placeringar/E-avi i appen och nätbanken.

Årssammandraget för Värdepapperstjänst Depå hittar du

• i appen under Profil/Dokument/Arkiv
• i nätbanken under ditt namn/Dokument/Arkiv.

Om du har köpt eller sålt värdepapper genom Nordea finns information om dina affärer i appen och nätbanken, under Spara och placera – Mina affärer.

Som aktieägare bör du vara medveten om att det ofta händer saker med aktierna som förändrar anskaffningsvärdet men inte genererar någon avräkningsnota. Exempel på sådana händelser är nyemissioner, splittar och aktieuppdelningar. 

Ett bra sätt att hitta dessa händelser är att gå in på Skatteverkets hemsida och söka på bolagets namn i sökrutan. Där finns alla händelser registrerade samt eventuella beslut som kan påverka skatten.

Om du har fått aktier i gåva eller arv måste du själv be att få anskaffningsvärden av personen som gåvan/arvet kom från. Anskaffningsvärden följer inte med vid flytt av värdepapper.

Du som har tecknat strukturerade placeringar och premieobligationer genom Nordea 2010 eller senare, hittar dina notor i gamla Internetbanken. Gå till Spara och placera / Mitt Sparande / Mina Affärer / Historik.

Här hittar du utfallet av produkterna som förföll under 2021