Årsbesked

Om du använder Internetbanken Privat hittar du ditt årsbesked där. Logga in med e-kod eller Mobilt BankID. Årsbesked för konton, fonder, lån och Investeringssparkonto hittar du under ”Vardagsärenden” och ”Dina dokument”.

Du ser vad fondsparandet kostat i kronor och ören under året i årsuppgiften för ditt fondsparande som skickas i januari. De visas under rubriken 'Kostnader för fondinnehav'. 

Vi kan tyvärr inte redovisa avgifterna för de Luxemburgregistrerade SICAV-fonderna och för de externa fonderna, där får vi istället hänvisa till informationen på FondinformationstjänstenÖppnas i nytt fönster eller i årsrapporten.

Den tas ut från fondens totala förmögenhet med 1/365-del dagligen, vilket gör att man bara betalar så länge man utnyttjar tjänsten. 

Förvaltningsavgiften är redan avdragen från den kurs och värdeutveckling som redovisas av banken och i media. 

Förvaltningsavgiften är det pris som fondbolaget tar ut. För fonder registrerade i Sverige och Finland ingår, förutom själva förvaltningen av fonden, distribution, administration, information, produktion av hel- och halvårsrapporter samt avier, depåavgifter som kostnader till förvaringsinstitutet och ersättning till Finansinspektionen. 

I fonder registrerade i Luxemburg ingår förvaltning och distribution. Utöver den tillkommer i SICAV-fonder avgift för administration och förvaring (maximalt 0,5 procent) samt skatt. Det gäller bland annat kostnader för information och rapporter till andelsägarna, avgifter till statliga myndigheter och fondbörser.  

I övriga kostnader ingår courtage, leverans- och räntekostnader, premier betalda vid aktielån samt skatter. Dessa kostnader belastas fonden vid den tidpunkt då de uppstår och är inte kända i förväg. Även dessa kostnader är avdragna från den kurs ellervärdeutveckling som redovisas.

Uppgifter om försäljning av fondandelar behöver du vanligtvis inte redovisa själv. Nordea rapporterar vanligtvis uppgift om kapitalvinst eller -förlust direkt till Skatteverket och uppgifterna står förtryckta i din deklaration. Läs gärna mer om fonder på Skatteverkets hemsidaÖppnas i nytt fönster.

Nej. När avkastning och andelskurser visas för fonder är alltid alla avgifter och kostnader bortdragna.

Du som fondandelsägare ska i din självdeklaration ta upp en schablonintäkt som uppgår till 0,4 procent av kapitalunderlaget. Vi redovisar din schablonintäkt på årsuppgiften som skickas ut i januari och den kommer även att förtryckas i deklarationen för dig som privatperson. Schablonintäkten beskattas sedan som andra kapitalinkomster. För dig som privatperson innebär det att skatten blir 30 procent x 0,4 procent = 0,12 procent av innehavet.

Läs mer om schablonintäkt för direktsparande i fonder

I januari skickas besked om schablonintäkt till samtliga ISK-kunder. Beskedet finns tillgängligt under Mina Dokument i Internetbanken Privat. I slutet av januari/början av februari skickas ett mer utförligt årsbesked där bland annat innehav per kvartal, transaktioner och fondavgifter redovisas.

De affärer som görs inom Investeringssparkontot behöver inte deklareras. Utdelningar och räntor inom Investeringssparkonto beskattas inte heller. Däremot är Investeringssparkonto föremål för schablonbeskattning som redovisas av Nordea till Skatteverket och är förtryckt under inkomstslaget kapital i din deklaration. Läs gärna mer om Investeringssparkonto på Skatteverkets hemsidaÖppnas i nytt fönster.

Skatten på ISK beräknas utifrån ett så kallat kapitalunderlag. Kapitalunderlaget beräknas varje år och är en fjärdedel av summan av: 

• värdet av tillgångarna på kontot vid ingången av varje kvartal, dvs kontots innehav den 1 jan, 1 april, 1 juli och 1 okt.
• årets insättningar/överföringar (nya pengar in), det vill säga: 
  • belopp som betalats in till investeringssparkontot under året 
  • värdet av finansiella instrument som förts över till investeringssparkontot av kontoinnehavaren under året om överföringen inte sker från ett annat eget ISK 
  • värdet av finansiella instrument som överförts från någon annans ISK under året. 

För att räkna fram schablonintäkten för beskattningsåret 2018 multipliceras kapitalunderlaget med 1,49 procent (statslåneräntan den 30 november 2017, som var 0,49 procent plus ett tillägg på 1 procentenhet). 

Exempel:

En kund sätter in 3 000 kronor i mars och sedan ytterligare 4 000 kronor i juni. I september tar hon ut 2 000 kronor. Om vi räknar bort eventuell värdeförändring i tillgångarna får vi följande saldon vid ingången av varje kvartal: 

Kapitalunderlaget blir: (0 + 3 000 + 7 000 + 5 000) + 7 000 (totala insättningar under året) / 4 = 5 500 kr 

Schablonintäkten blir: 5 500 * 0,0149 = 81 kr 

På detta betalas 30 procent skatt: 81 kr * 0,3 = 24,30 kr

Nej, Nordea betalar inte in skatten. Schablonintäkten är förifylld på deklarationsblanketten och du deklarerar för den precis som för andra kapital- och ränteintäkter.

De finns redovisade i internetbanken Privat. Fondavgifter finns också redovisade på det detaljerade årsbeskedet.

Ja, ränteutgifter kan kvittas mot schablonintäkten. Förluster på direktsparande i till exempel aktiefonder och enskilda aktier kan efter viss kvotering kvittas mot schablonintäkten. 

Årsbesked för pension- och kapitalförsäkringar gällande 2018 kan ses i Internetbanken från v 3.

För att se dina årsbesked för pension:

1. Logga in i Internetbanken

2. Klicka på fliken ”Spara och placera”

3. Klicka på underfliken ”Pension och Kapitalförsäkring"

4. Klicka på symbol med text "Årsbesked och kontrolluppgifter" längst ner på sidan

5. Klicka på – ”Välj" underrubrik "Årsbesked" och klicka på 2018

Detta kan bero på att inbetalningen inte hann bokföras på din försäkring eller IPS innan årsskiftet. Den så kallade kontantprincipen gör att du ändå kan göra avdrag för inbetalningen i deklarationen för 2018 om du har ett kvittounderlag. Ändra i så fall belopp i deklarationen och lägg till den saknade inbetalningen. Tänk dock på att inbetalningen kommer synas i kontrolluppgiften för nästkommande år (2019) och att du då får göra motsvarande minskning i deklarationen. Är du osäker på om din inbetalning kommit in kan du kontrollera detta via Internetbanken.

Avkastningsskatt är en årlig skatt som Nordea Liv & Pension betalar in och därför behöver den inte deklareras av dig som sparar. Skatten tas ut på schablonmässigt bestämd avkastning i sparförsäkring, dvs pensionsförsäkring (inkl IPS) och kapitalförsäkring (inkl Depåförsäkring). Skatten tas ut oavsett om värdet i din försäkring minskat eller ökat under året. För dig som sparar tas skatten ut som en avgift och syns i årsbeskeden. Nordea Liv & Pension tar ut avkastningsskatt för pensionsförsäkring som ett engångsbelopp i början av januari varje år och avkastningsskatt för kapitalförsäkring månadsvis i efterskott med cirka 1/12 av den årliga skatten per månad. Om kapitalförsäkring återköps under året kommer återstående skatt att tas ut i samband med återköpet.

Så här beräknas avkastningsskatten:

I pensionsförsäkring antas den schablonmässiga avkastningen vara föregående års genomsnittliga statslåneränta och beräknas på försäkringsvärdet vid årsskiftet. Den schablonmässiga avkastningen blir alltid minst 0,5%. Skattesatsen på den schablonmässiga avkastningen är 15%. 

Räkneexempel för 2018: Genomsnittlig statslåneränta 2018 (snitt till och med november) är 0,48%, vilket gör att den schablonmässig avkastningen är bestämd till 0,50 %. Om du har 100 000 kr vid årets ingång kommer du betala 75 kr i avkastningsskatt (100 000 x 0,50% x 15% = 75 kr).

I kapitalförsäkring antas den schablonmässiga avkastningen vara statslåneräntan den 30/11 året före beskattningsåret + 1,00%. Den schablonmässiga avkastningen i kapitalförsäkring blir alltid minst 1,25%. Den schablonmässiga avkastningen beräknas på försäkringsvärdet vid årets början + inbetalt sparande första halvåret + hälften av inbetalt sparande andra halvåret. Skattesatsen på den schablonmässiga avkastningen är 30%. 

Räkneexempel för 2019: Statslåneräntan den 30/11 2018 var 0,51%, vilket gör att den schablonmässiga avkastningen är bestämd till 1,51%. Om du har 100 000 kronor vid årets ingång och inte gör några insättningar kommer kostnaden vara 37,75 kr/månad (100 000 x 1,51 % x 30 % = 453 kr/år).

Om du har en Kapitalförsäkring så har du en uppgift i ditt årsbesked om förmånstagaren har förfoganderätt eller ej. Om förmånstagaren har förfoganderätt så innebär det att han eller hon kan göra ändringar i försäkringsavtalet om du har avlidit.

Fondbyten kan förmånstagaren alltid göra (om du avlidit), oavsett om förmånstagaren har förfoganderätt eller ej.

Till en Kapitalpension är make/maka/sambo samt barn förmånstagare. Om du vill ha ett annat förmånstagarförordnande så tecknades det förmodligen en förmånstagarförsäkring på samma belopp som värdet i din Kapitalpension. 

Information om din förmånstagarförsäkring eller förmånstagare finns i Internetbanken under ”Spara och placera”, ”Pension och kapitalförsäkring”, längst ner i informationsrutan ”om du avlider”.

Så här får du tillgång till din information i Nordeas Internetbank

1. Ta fram ditt Mobilt BankID och en giltig svensk id-handling. Som giltig id-handling räknas pass, körkort eller ID-kort.

2. Besök nordea.se/minförsäkring och fyll i ansökan för att få tillgång till Internetbanken, ansökan tar cirka tio minuter att fylla i.

3. Inom 24 timmar får du tillgång till Internetbanken och kan logga in för att se din information under rubriken ”Mitt sparande – Pension och Kapitalförsäkring”.

Så här gör du om du saknar Mobilt BankID

För att få hjälp med att skaffa Mobilt BankID är det enklast att kontakta den bank där du utför dina flesta bankärenden. Därefter kan du följa instruktionerna ovanför.

Om du använder Internetbanken Privat hittar du ditt årsbesked där. Logga in med e-kod eller Mobilt BankID. Årsbesked för konton, fonder, lån och Investeringssparkonto hittar du under ”Vardagsärenden” och ”Dina dokument”.

Du som har Depå:

Du får årsbeskedet utskickat per post.

Du som har Servicekonto:

Årssammandrag för Servicekonton hittar du i Internetbanken/Spara och Placera/ Mina affärer/ Fliken Avi Servicekonto

Besked om utdelningar finns i internetbanken under Vardagsärenden / Dokument.  

Information om emissioner, utdelningar, förfall och ränteutbetalningar finns under Spara och placera/ Mitt Sparande/ Mina affärer/ Avi Servicekonto.

Om du har köpt och sålt värdepapper genom Nordea finns informationen om dina affärer i Internetbanken, under Spara och placera / Mitt sparande / Mina Affärer / Historik eller i Nordea Investor under Mina investeringar / Mina transaktioner.

Som aktieägare bör du vara medveten om att det ofta händer saker med aktierna som förändrar anskaffningsvärdet men inte genererar någon avräkningsnota. Exempel på sådana händelser är nyemissioner, splittar och aktieuppdelningar. 

Ett bra sätt att hitta dessa händelser är att gå in på Skatteverkets hemsida och söka på bolagets namn i sökrutan. Där finns alla händelser registrerade samt eventuella beslut som kan påverka skatten. 

Från den dagen du tecknat avtal med banken om Servicekonto, Värdepappersjänst Bas eller Aktiehandel Classic kan du se vilka förändringar som skett på kontot i Internetbanken, under Spara och placera/ Mitt sparande / Mina affärer / Avi Servicekonto. 

Om du har fått aktier i gåva eller arv måste du själv be att få anskaffningsvärden av personen som gåvan/arvet kom från. Anskaffningsvärden följer inte med vid flytt av värdepapper.

Du som har tecknat strukturerade placeringar och premieobligationer genom Nordea 2010 eller senare, hittar dina notor i Internetbanken, under Spara och placera / Mitt Sparande / Mina Affärer / Historik.

Här hittar du utfallet av produkterna som förföll under 2018Öppnas i nytt fönster.