Tänk på detta när ISK-skatten höjs

Som en följd av det låga ränteläget har vi vant oss vid en låg schablonbeskattning på investeringssparkonto (ISK). Det senaste året höjdes dock beskattningen till 0,882 procent på kapitalet, jämfört med 0,375 procent året innan. Nu är det dags för ytterligare en höjning till 1,086 procent.

Räkneexempel: Har du 100 000 kronor investerat på ditt ISK blir skatten 1 086 kronor under 2024 jämfört med 882 kronor för 2023. 

Tips när schablonskatten höjs

Hur ska man tänka kring det sparande man har i investeringssparkonto eller kapitalförsäkring nu när schablonskatten höjs? Private Bankings affärsjurist Rickard Krantz lyfter det viktigaste du ska tänka på.

• Var noggrannare med att titta på avkastningen på investeringarna. För att det ska vara förmånligare att spara pengarna i en ISK jämfört med en depå, behöver avkastningen på ens investeringar överträffa schablonintäkten. För 2024 landar schablonintäkten på drygt 3,6 procent. Det innebär alltså att man behöver få en avkastning på över 3,6 procent på ens investeringar på ISK eller kapitalförsäkring. Historiskt har investeringar i aktier generellt klarat den brytpunkten över tid, så även om skatten höjs är det fortfarande förmånligt, säger Rickard Krantz.

• Historiskt sett har det varit skattemässigt förmånligt att ha ISK eller kapitalförsäkring, även under perioder med högre räntenivåer. Att gå i och ur dessa sparformer är inte att rekommendera av flera skäl. 

• Har du enskilda värdepapper i din kapitalförsäkring är det viktigt att ha mer likvida medel än tidigare i sin försäkring. Detta för att kunna täcka avgifter och skatt. Har man istället placerat i Nordea-fonder så sköter Nordea Liv & Pension detta automatiskt.
• Du kan kvitta utgiftsräntor mot schablonintäkt på ISK, men inte på kapitalförsäkringar. Avkastningsskatten på kapitalförsäkringar betalas av försäkringsbolaget och påverkar inte din privata deklaration. När vi nu ser högre räntor framför oss blir det förstås mer angeläget att kunna utnyttja rätten till ränteavdrag.

Kom ihåg – alla pengar på ditt ISK beskattas

Fördelen med ett investeringssparkonto är att du inte behöver deklarera varken vid vinst eller förlust, eftersom ett ISK schablonbeskattas. Det är såklart bekvämt, men du måste betala årlig skatt på alla pengar i ditt ISK, oavsett om de är investerade eller inte.

Om pengarna inte är placerade i ett sparande kan de inte växa. De riskerar därför istället att minska, när skatten dras i samband med deklarationen. Så kom ihåg att investera alla dina pengar på ditt ISK.